Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vào ngày 31/8 công bố kết luận điều tra, đề nghị truy tố 38 người trong đường dây mua bán gần 19.200 hoá đơn khống liên quan đến Công ty TNHH Thành An Hà Nội.
Đây là vụ án có tên “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.”
Trong số những người bị truy tố có sáu người bị truy tố tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng; 32 người bị truy tố tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước.
Hiện hai người bị truy tố đang bỏ trốn và bị công an truy nã gồm Nguyễn Đăng Thuyết – cựu Giám đốc, và Nguyễn Thị Hoa – cựu giám sát kế toán của công ty Thành An.
Theo kết luận điều tra của Công an được báo Nhà nước trích đăng, vụ việc xảy ra từ năm 2017 đến năm 2022. Các bị can đã lập hai hệ thống sổ sách kế toán trên phần mềm FAST gồm hệ thống sổ kế toán tài chính nội bộ để ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chi, kết quả kinh doanh thực tế; hệ thống thứ hai là sổ kế toán tài chính thuế để khai man số liệu, lập các báo cáo tài chính, báo cáo thuế với các cơ quan quản lý Nhà nước, tăng chi phí đầu vào, tăng giá vốn hàng bán dẫn tới giảm lợi nhuận, giảm thuế phải nộp.
Ông Nguyễn Đăng Thuyết bị cáo buộc đã chỉ đạo những bị can khác lập hai hệ thống này và bà Nguyễn Thị Hoà thực hiện việc kiểm soát toàn bộ hoạt động thu chi và số liệu kê khai thuế của cả ba công ty.
Đường dây mua bán hoá đơn khống này bị cáo buộc đã tiến hành mua hóa đơn khống của các công ty/hộ kinh doanh cá thể từ 32 đầu mối rồi cùng hưởng lợi. Số lượng hoá đơn là hơn 19.000 (mặt hàng là danh mục y tế) của 110 công ty/hộ kinh doanh, tổng giá trị tiền hàng trước thuế là hơn 3.600 tỷ đồng, thuế VAT hơn 75 tỷ đồng. Chi phí mua hoá đơn là 257 tỷ đồng.
Theo kết luận điều tra, việc dùng hoá đơn khống để hạch toán kế toán khi làm báo cáo tài chính, xác định số thuế phải nộp đã làm giảm số tiền thuế hơn 680 tỷ đồng. Số tiền thiệt hại bị xác định là hơn 740 tỷ đồng. Những bị can trong quá trình điều tra đã nộp hơn 93 tỷ đồng khắc phục hậu quả.